Présentation détaillée du budget 2021

Une année s’est écoulée, une autre débute, et le printemps est le moment de voter un nouveau budget et de faire le bilan de l’année passée. Nous allons donc vous présenter différents aspects des comptes de votre commune.

Au niveau des finances, il faut savoir que le budget de l’eau et d’assainissement est séparé du budget communal. Il s’agit d’une obligation d’état qui vise à rendre autonome la régie d’eau. Une conséquence directe de cela est que toutes les dépenses de conduites, réservoirs ou tout à l’égout doivent être couverts par le prix de l’eau.

Il est à noter également qu’au niveau budgétaire, les investissements sont séparés des dépenses et recettes de fonctionnement, cela afin d’interdire de dépenser n’importe comment de l’argent mis de côté à des fins d’investissement. Dans cet article, nous allons vous présenter uniquement les investissements et vous pourrez trouver sur le site web de la commune les détails expliqués du reste du budget.

Pour résumer tout de même la provenance des ressources de la commune, le principal vient des impôts et taxes (droits de mutation, taxe foncière et d’habitation pour un total d’environ 650 000 €), suivi des dotations de l’état (environ 200 000 €). Pour l’eau, les factures émises représentent environ 140 000 €.
Au niveau des investissements, il est important de noter que lorsque les travaux sont engagés mais n’ont pas été terminés dans l’année, le montant budgété, pour la partie non déjà consommée, est indiquée en Reste à Réaliser (RAR), qui vient s’ajouter automatiquement au budget de l’année suivante.

Le fonctionnement courant …

… de la commune

Concernant la commune, ses ressources sont principalement les dotations de l’état (74), les impôts et les taxes (73). Nous avons bénéficié de remboursement de charges sur du personnel arrêté (atténuation de charges (013) en 2020 et produits exceptionnels (77) en 2021). Nous pouvons également nous financer avec les recettes de la cantine et du périscolaire, la subvention du Pays Voironnais dont on a parlé plus haut (27550€), les charges de personnel facturées au budget de l’eau (25000€) ainsi qu’avec une contribution de la Poste pour notre agence postale en mairie (12500€), tout cela comptant dans les produits et services (70). Les locations des locaux appartenant à la mairie comptent dans les autres produits de gestion courante (75).

Tout ceci nous permet de financer, outre l’investissement, les dépenses courantes dont le principal se trouve dans les charges à caractère général (011). Les atténuations de produits (014) correspondent à des dépenses obligatoires (FNGIR et FPIC) en déduction de nos dotations. Les autres charges de gestion courante (65) comportent outre les indemnités des élus, nos contributions aux organismes extérieurs (SDIS, SIVG) ainsi que les subventions aux associations (dont le reversement des recettes Complice périscolaire pour le Sac à Jouets).

Il est à noter que la commune à bénéficié de legs, qui apparaissent en 2020 au résultat de l’année et au budget 2021 dans les charges à caractères général (011) ainsi que les charges exceptionnelles (67). Cela nous assure entre autre l’entretien de l’église.

Ce qui fait un résultat pour 2020 de 337 193,74 €.

Le fonctionnement de l’eau et assainissement

Pour l’eau et l’assainissement, le tableau de dépenses et recettes de fonctionnement fait apparaître le montant perçu et dépensé pour 2020 et le prévisionnel 2021. Nous bénéficions d’un excédent des années précédentes (022), qui s’est réduit en 2020 en raison du gros chantier d’assainissement réalisé l’année passée grâce à un nouvel emprunt. Nous bénéficions également d’une subvention du Pays Voironnais concernant leur captage d’eau sur la commune installé près du stade, dont une partie présentée ici finance l’infrastructure d’eau ligne (74). En 2021, nous bénéficions également d’un avoir EDF qui va nous être remboursé suite à un mauvais comptage à la ligne des produits exceptionnels (77). Le reste des recettes concerne la vente d’eau (70).

Ces recettes servent à financer les dépenses courantes. Une grande partie des charges à caractère général (011) concerne le paiement de l’agence de l’eau (25000€). Les charges de personnel (012) correspondent à un forfait prélevé sur le budget de la commune correspondant environ aux heures passées par le personnel technique et quelques charges exceptionnelles (67) sont prévues au cas où. Le reste nous permet de financer les travaux d’investissement.

Ce qui fait un résultat pour 2020 de 7 562,35 €

Les investissements …

… de la commune

Il est à noter en 2020 que nous avons perçu 14 380,75 € de taxe d’aménagement et un remboursement de TVA sur les travaux des années passées de 31 733,16 € (contre 82 931,00 € de prévus en 2021). Nous n’avons pas contracté de nouvel emprunt et nos remboursements en capital devraient se monter en 2021 à 81 500 €.

Il est important de noter que nous avons reçu un legs qui doit couvrir des investissements à destination des enfants et des jeunes. Des études ont été réalisées pour mettre un œuvre une aire de jeux et un « city stade ».

De nombreux petits travaux ont pu être réalisées en 2020 :

• Réfection de la chaussée chemin de la Tournerie suite aux travaux d’assainissement.
• Remplacement de l’éclairage public pour passer en LED, travaux ayant pris du retard et exécutés début 2021
• Petits travaux sur le cimetière
• Curage du plan d’eau pour en enlever les boues
• Fin des travaux autour de l’école et de l’église
• Maçonnerie sur la salle d’animation rurale afin d’enlever une poutre béton à l’entrée qui se dégradait
• Derniers achats faisant suite à la numérotation des voies
• Changement des fenêtres de la mairie et des portes de l’école
• Nouvel abri bus du Pont Demay

Nous avons également effectué quelques travaux d’accessibilité (obligatoires), le reste étant toujours en attente de validation des dossiers. L’investissement s’est également fait sur du matériel technique et informatique pour nos agents ainsi que d’outils numériques pour l’école. Des achats de parcelles sont en cours, entre autres pour l’agrandissement du cimetière. Nous avons également à payer la communauté de commune pour élaborer le nouveau PLUih et la réhabilitation du pont des Tuileries s’est terminée. Des études concernant la traversée du village ont également été réalisées.

En 2021, nous conservons notre objectif d’accessibilité et nous allons entamer la construction de l’aire de jeu derrière la mairie et du « city stade » près des étangs sur les fonds du legs. Nous avons une subvention prévue à cet effet déjà négociée.

Nous poursuivons l’achat de matériel technique et informatique pour nos agents ainsi que l’achat de terrain déjà en cours. De même, la rénovation de l’éclairage public se poursuit et nous continuerons les études pour la traversée du village.

Sur le cimetière, nous avons prévu de l’agrandir côté Sud-Est avec un terrain en cours d’acquisition. Nous devons construire un nouveau mur et aménager l’intérieur. Les lumières du stade de foot étant défectueuses (défaut électrique sur un luminaire) nous allons également les changer et en profiter pour passer en LED, ce qui devrait également réduire nos dépenses électriques. L’école devra recevoir une grosse rénovation : coursives et toiture. Nous en profiterons également pour installer une alarme, changer les ampoules pour passer en LED et améliorer la cour de l’école. Enfin, nous prévoyons de rénover les fenêtres et les radiateurs d’un appartement loué et un budget supplémentaire est prévu afin de rénover d’autres bâtiments municipaux comme par exemple le lavoir des Nesmes.

Nous avons également demandé des subventions pour l’école, le cimetière, l’éclairage du foot et la rénovation des appartements, mais sans réponse à cette heure nous ne pouvons inclure ces recettes au budget.

Les investissements en eau et assainissement

En 2020, nous avons contracté un emprunt de 220 000 € pour financer les travaux d’assainissement  prévus. Le remboursement du capital des emprunts pour 2021 est prévu à 63 500 €. Nous avons pu également récupérer de la TVA des années passées pour un montant de 48 363,69 € en 2020 et 22 838,14 € en 2021. Le reste est financé par nos propres ressources.

En 2020, nos travaux se répartissent ainsi :

• un peu moins de 20000€ de notre programme de modernisation de notre réseau
• une canalisation revue dans le bourg
• et la phase 2 d’assainissement qui a coûté moins cher que prévu (les 35 762,51 € de gagnés sont conservés pour la phase 3 en reste à réaliser). La subvention prévue pour cette phase n’ayant pas été encore enregistrée sur le compte, nous l’attendons toujours en 2021.

Nous avons également des fonds mis de coté en restes à réaliser pour une étude sur la source Samson.

Pour 2021, il est prévu des travaux sur la station d’épuration (un canal venturi et un panier dégrilleur), de continuer notre amélioration des canalisations, de poursuivre l’assainissement impasse de la Guillaumière et d’améliorer la télésurveillance de nos réservoirs. Une subvention supplémentaire devrait nous être versée pour la nouvelle phase d’assainissement.